天脊集團黨委書(shū)記、董事長(cháng) 暢學(xué)華

2022年，天脊集團圍繞提升產(chǎn)品毛利率水平、降低三大期間費用、對標對表、技術(shù)改造等開(kāi)展了一系列工作。據統計，1-9月實(shí)現營(yíng)業(yè)收入62.68億元，利潤總額1.7億元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現金流2.48億元，為全年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)順利完成奠定了堅實(shí)基礎。

一、天脊集團目前產(chǎn)品產(chǎn)能

目前，天脊集團已形成年產(chǎn)45萬(wàn)噸合成氨、108萬(wàn)噸硝酸、90萬(wàn)噸硝酸磷肥（或100萬(wàn)噸硝酸磷鉀肥）、40萬(wàn)噸硝酸銨、36萬(wàn)噸硝基苯、26萬(wàn)噸苯胺、20萬(wàn)噸復合肥料、10萬(wàn)噸土壤調理劑和7,500萬(wàn)條塑料編織袋的生產(chǎn)規模。

二、影響天脊經(jīng)濟效益提高的主要問(wèn)題

天脊集團在發(fā)展前行道路上，冷靜思考，積極應對，實(shí)事求是盤(pán)清賬、找差距、找不足、找問(wèn)題根源。結合實(shí)際，圍繞經(jīng)濟效益主要存在三大問(wèn)題：由于合成氨存在較大缺口（約18萬(wàn)噸），使得公司三大裝置負荷率運行水平較低，影響了公司“規?！毙б?；主要產(chǎn)品毛利率處于行業(yè)的中、上游水平，但期間費用偏大，造成公司整體盈利水平不高；業(yè)財融合度不高，導致公司決策滯后，喪失最佳決策時(shí)間。

三、圍繞業(yè)財融合促發(fā)展的思路和具體做法

找準問(wèn)題，關(guān)鍵就是下功夫解決問(wèn)題。天脊集團以精益思想指導下的“算賬”文化為抓手，一環(huán)扣一環(huán)干，一錘接一錘敲，堅定由“生產(chǎn)者”向“經(jīng)營(yíng)者”轉變。

  1.以市場(chǎng)需求和產(chǎn)品銷(xiāo)售毛利為導向，以銷(xiāo)定產(chǎn)，以效定產(chǎn)，優(yōu)化產(chǎn)品結構。天脊的三大產(chǎn)品都屬于完全競爭化的產(chǎn)品，為此，從業(yè)財融合的角度，在每周經(jīng)營(yíng)例會(huì )上計劃、銷(xiāo)售、生產(chǎn)、采供和財務(wù)部門(mén)都要進(jìn)行反復溝通、協(xié)調、測算，以保證企業(yè)利潤最大化。1-9月化肥毛率達到17.94%，同比上升3.64個(gè)百分點(diǎn)，毛利總額同比增加1.16億元；硝酸銨毛利率達到38.55%，同比上升4.42個(gè)百分點(diǎn)，毛利總額同比增加1.09億元；苯胺毛利率10.89%，同比下降9.35個(gè)百分點(diǎn)，毛利總額同比減少1.37億元；三大產(chǎn)品毛利總額達到7.23億元，同比增加0.94億元。

2.建立數智化“運銷(xiāo)”系統平臺，物流、現金流和發(fā)票流三流清晰明了。1月份公司及時(shí)上線(xiàn)了“運銷(xiāo)”平臺系統，將各產(chǎn)品的入庫、出庫、計劃、銷(xiāo)售、儲存、倒庫、回款、價(jià)格等全部在平臺上操作，用數據說(shuō)話(huà)，并將數據轉換為有價(jià)值的信息。

3.增加產(chǎn)品產(chǎn)（銷(xiāo)）量，降低三項費用和收入費用比。天脊的三大產(chǎn)品毛利水平基本處于中游或上游水平，但是由于期間費用太高，造成了企業(yè)整體盈利水平并不高。為此，采取了以下應對措施：

（1）加大外購液氨、硝酸力度，提高產(chǎn)品產(chǎn)（銷(xiāo)）量，降低單位期間費用；1-9月三大產(chǎn)品產(chǎn)量達到了100.37萬(wàn)噸（財務(wù)數字），同比增加10萬(wàn)噸，單位產(chǎn)品承擔的期間費用576元，同比降低40元/噸。

（2）繼續與四川金洋簽訂了長(cháng)期銷(xiāo)售協(xié)議，在保證公司不虧損基礎上，每月銷(xiāo)售量穩定在6000噸左右，使得苯胺產(chǎn)量得到了穩步提升。

（3）對非生產(chǎn)費用嚴格審批、考核，1-9月同比降低費用379萬(wàn)元。期間費用占銷(xiāo)售收入的比例只有12.46%，同比還降低2.23個(gè)百分點(diǎn)；盡管期間費用達到了5.79億元，同比增加2500萬(wàn)元，但由于產(chǎn)品收入增加9.14億元，所以此指標不升反降。

（4）以全面預算管理為核心，形成科學(xué)高效的資源配置機制。通過(guò)建立預算管理體系，完善事前預測的預算管理機制和手段，形成科學(xué)高效的資源配置機制，實(shí)現對生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的實(shí)時(shí)監控。

（5）找準標桿，向優(yōu)秀企業(yè)對標。圍繞價(jià)值引領(lǐng)、體現價(jià)值賦能、對標價(jià)值創(chuàng )造，將魯西化工作為對標企業(yè)，縱向建立公司級、部門(mén)級、子分公司與分廠(chǎng)級、車(chē)間班組級四級對標指標庫；橫向建立企業(yè)歷史最優(yōu)、同等條件下的同類(lèi)企業(yè)、化工或化肥類(lèi)同類(lèi)先進(jìn)企業(yè)、化工或化肥類(lèi)上市企業(yè)對照標準，按照“逐級對標、逐級遞進(jìn)”的對標原則，形成“尋標—建標—對標—追標—再尋標—再對標”流程，推進(jìn)全方位、多層次、多角度持續對標。

（6）科學(xué)籌劃，對復肥裝置進(jìn)行技術(shù)改造，全天候適應不同品位磷礦生產(chǎn)。硝酸磷肥裝置近40年累計生產(chǎn)化肥3404.88萬(wàn)噸，與之相應的是糧食產(chǎn)量增加了1.12億噸。今年以來(lái)，云南、貴州、湖北對磷礦出省采取了限制政策，出現了價(jià)高貨緊的不利局面，直接影響到復肥精致生產(chǎn)。天脊集團及時(shí)提出“硝酸磷肥裝置全方位適應不同品位磷礦”的應對策略，隨之推出因磷礦品位變化而帶來(lái)的“一攬子”技改項目，目前部分完工項目效果顯著(zhù)，其它項目在十月份完工。

四、取得明顯的經(jīng)濟效益

“算賬”文化在天脊集團深耕增效，大賬小賬一起算，點(diǎn)點(diǎn)滴滴都在算。在算賬創(chuàng )效中，廣大干部員工打沖鋒、創(chuàng )新路、當英雄，取得了一定經(jīng)濟效益。

1.外購液氨增加化肥產(chǎn)量，創(chuàng )造效益1887萬(wàn)元。1-9月天脊集團共采購液氨2.68萬(wàn)噸，同比增加1.41萬(wàn)噸，增加化肥產(chǎn)量3.98萬(wàn)噸。按產(chǎn)銷(xiāo)平衡推算，銷(xiāo)售收入預計增加9197萬(wàn)元，利潤預計增加1887萬(wàn)元。

 2.簽訂長(cháng)期戰略協(xié)作合同，提高苯胺裝置負荷和產(chǎn)量，創(chuàng )造效益4299萬(wàn)元。1-9月苯胺總產(chǎn)量為19.47萬(wàn)噸，同口徑（2020年1-9月）相比增加產(chǎn)量7.07萬(wàn)噸，按產(chǎn)銷(xiāo)平衡推算，苯胺銷(xiāo)售收入增加6.54億元，增加利潤4299萬(wàn)元。

責任編輯：崔婷婷