集團財務(wù)管理部部長(cháng)  王菊芬

 弘揚“算賬文化”，推進(jìn)思想革命、管理革命，為企業(yè)謀發(fā)展、為員工謀利益是我們的職責和使命所在。我們將緊跟集團黨政的決策部署，堅持以需求為綱、利潤為王的總體思維，強化管理與服務(wù)職能，牢固樹(shù)立精益化管理思維，切實(shí)將全體干部員工的思想和行動(dòng)統一到集團戰略部署和發(fā)展要求上，通過(guò)算收入賬、成本賬、市場(chǎng)賬建立算賬體系，進(jìn)一步轉觀(guān)念、定方向、明責任、強管理，助推集團效益化可持續發(fā)展。

一、在“算賬文化”的學(xué)習方面

財務(wù)管理部及財務(wù)共享中心將進(jìn)一步增強大局意識、責任意識，牢固樹(shù)立“立足價(jià)值，創(chuàng )新創(chuàng )造”理念，弘揚“真實(shí)、誠實(shí)、務(wù)實(shí)、踏實(shí)”風(fēng)氣，當好集團公司“算賬文化”急先鋒，發(fā)揮好財務(wù)引領(lǐng)作用，用“算賬”專(zhuān)業(yè)能力、從財務(wù)專(zhuān)業(yè)角度，切實(shí)踐行好集團黨委書(shū)記、董事長(cháng)王志清提出的“以真金白銀論英雄”這個(gè)導向。

在“算賬文化”的具體落實(shí)方面分四個(gè)部分：

一是在加強資金融資鏈保障方面。首先是強化債務(wù)融資管控。摸清債務(wù)底數，夯實(shí)基礎工作。按月度、季度開(kāi)展債務(wù)摸排工作，實(shí)時(shí)掌握集團公司及所屬各單位帶息負債情況，做到實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)管理監督。針對一年內到期債務(wù)較大、資金鏈緊張問(wèn)題，著(zhù)手調整負債結構，用時(shí)間換空間，確保在改革期間資金周轉的平穩性。其次是積極做好風(fēng)險防范。提高銀行授信、信托保險資金等額度，壓降存量債券額度、壓降統借統還額度及壓降內部借款額度，引導子公司獨立外部融資。繼續推進(jìn)應收款項清欠工作，確保2021年末應收款項余額較上年末下降5%。

二是在強化煤炭產(chǎn)品提質(zhì)增效方面。要牢固樹(shù)立“一切圍繞市場(chǎng)轉、一切圍繞效益轉”的思想，以增收增效為目的、以周期考核為手段來(lái)促進(jìn)超前管控、精益管控，提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jì)效。

首先是營(yíng)銷(xiāo)總公司商品煤銷(xiāo)售增效舉措。實(shí)行煤價(jià)和銷(xiāo)量“雙提升雙考核”激勵機制。做好增收增效的測算工作，堅持“干前算、干中算、干后算”，算明成本賬、算清增效賬。通過(guò)“細算賬、算細賬”實(shí)現超前預判、超前統籌、超前管控。其次是各煤礦單位煤炭認領(lǐng)增效舉措。實(shí)行認領(lǐng)商品煤增量增效激勵和減量減效處罰考核機制。做好成本的指標控制，摸清各單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程，制定成本測算模型，做好各項成本指標的控制，形成“人人降本、個(gè)個(gè)增效”的管理模式，實(shí)現精益管控、精益生產(chǎn)、精益經(jīng)營(yíng)。

然后是主體礦井煤炭產(chǎn)品結構和售價(jià)動(dòng)態(tài)模型的建立。在充分考慮市場(chǎng)銷(xiāo)售可容納和股份公司評定高新技術(shù)企業(yè)可完成的前提下，按利潤測算各煤種價(jià)格區間，建立煤炭板塊效益的動(dòng)態(tài)模型，提高品種煤的洗選率，為集團開(kāi)展精益化管理，提供數據支撐，實(shí)現集團的利潤最大化。

三是在增強指標考核及精益管理。首先是圍繞國運下達考核指標。圍繞省國運公司下達2021年度經(jīng)營(yíng)目標，結合行業(yè)趨勢、市場(chǎng)變化和集團轉型發(fā)展的需要等，把握“全面、準確、科學(xué)、規范”原則，突出穩增長(cháng)要求，科學(xué)制定集團公司2021年度經(jīng)營(yíng)效益預算指標，確保全年的考核指標順利完成。

其次是圍繞市場(chǎng)精益化管理。要摸清各單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程，做好各項成本指標的控制，積極推進(jìn)對標管理，選標樹(shù)標，向先進(jìn)企業(yè)學(xué)習，找差距，定措施，促改進(jìn)，以精細化管理提升企業(yè)運營(yíng)效益。要進(jìn)一步加強成本管控，穩步提升成本費用利潤率。樹(shù)立“一切成本皆可控”的理念，堅持“有預算不超支、無(wú)預算不開(kāi)支”的原則。

然后是圍繞經(jīng)營(yíng)構建全面預算。要緊密結合企業(yè)發(fā)展戰略和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，科學(xué)制定年度預算目標，以集團年度經(jīng)營(yíng)考核目標為切入點(diǎn)，將全面預算縱深推向集團各部門(mén)、各產(chǎn)業(yè)板塊以及所屬各級次單位。要以業(yè)務(wù)預算為基礎，推動(dòng)業(yè)務(wù)預算與財務(wù)預算，結合投資預算與資金預算，形成由業(yè)務(wù)預算、投資預算、財務(wù)預算等一系列預算組成的相互銜接的綜合預算體系。

四是在強化隊伍建設及素質(zhì)提升方面。要結合企業(yè)精益化管理和“算賬文化”的深入推進(jìn)，做好財務(wù)系統人員的繼續教育和素質(zhì)提升，做到“會(huì )算賬、算細賬、算清賬、算好賬”，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理以及扭虧脫困中發(fā)揮財務(wù)人員的作用和能力。

責任編輯：崔婷婷